Рекомендуем: Новый бизнес-справочник
Поиск исследований и бизнес-планов

Искать только бизнес-планы

    

Отрасль


Период

-

Цена

-

Записей на странице

 

Рубрикатор :: Бизнес, финансы, страхование, маркетинг и реклама :: Консалтинг :: Рынок аудиторско-консалтинговых услуг в России: итоги 2006 г.
Название отчёта: Рынок аудиторско-консалтинговых услуг в России: итоги 2006 г. (артикул: 00199 19183)
Дата выхода: 3 Мая 2007
География: Россия
Период: 2006-2007
Количество страниц: 141
Язык отчета: Русский
Стоимость: 9 900 руб.   
Способ предоставления: электронный
Запросить обновление отчёта Запросить бесплатную демо-версию отчёта
Заказ бизнес-плана или исследования? Полезная информация перед заказом исследования...

Телефон для консультаций: +7(495)920-6198, +7(903)799-6121

Вы можете заказать данный отчёт в режиме on-line прямо сейчас, заполнив небольшую форму  регистрации.  Заказ отчёта не обязывает к его покупке. После получения заказа на отчёт с Вами свяжется наш менеджер, который:

  • 1. Ответит на все вопросы по данному отчёту
  • 2. Согласует удобную для Вас форму оплаты
  • 3. Выставит счёт на покупку выбранного отчёта
  • 4. Согласует все действия по передаче Вам приобретенного исследования


  (обязательно для заполнения)

  (обязательно для заполнения)

  (обязательно для заполнения)

  (обязательно для заполнения)


Полное описание отчёта

В мае 2007 г. агентство DISCOVERY Research Group завершило проведение исследования аудиторско-консалтинговых услуг в России.
 
По итогам 2006 года, объем рынка 150 аудиторско-консалтинговых групп увеличился на 37-39% и достиг отметки в 27-28 млрд рублей. По данным Российской коллегии аудиторов, в 2006 году на рынке работало 10-12 тыс. аудиторов.
 
За 2006 год сектор аудита в общей структуре рынка увеличился на 35%, практически ни в чем не уступив по своей динамике консалтингу (прирост за год 39-40%). В целом же структура рынка аудиторско-консалтинговых услуг практически не изменилась. Доля сектора аудита в общем объеме рынка аудиторско-консалтинговых услуг составила 41-42%, сектор налогового и юридического консалтинга увеличился до 18,5%, наибольший же рост показал сегмент аудиторско-консалтинговых услуг в сфере оценочной деятельности - его доля увеличилась до 11,4%.
 
Лидерство в объеме сегмента рынка аудита удерживает общий аудит. В 2006 году объем рынка услуг в области общего аудита  вырос на 38,2%, достигнув примерно 8,3 млрд. руб. В этот период наиболее значительный рост выручки - 49% (против 44% в 2005 г.) наблюдался в секторе аудита инвестиционных компаний. Спрос был спровоцирован развитием в России рынка инвестиционных услуг. К перспективным направлениям развития специалисты относят услуги по МСФО. За 2006 год прирост этого сектора составил 86,6%.
 
В настоящее время верхушка мирового рейтинга аудиторских сетей в РФ поделена: помимо "большой четверки" - PricewaterhouseCoopers, Deloitte, KPMG, Ernst & Young, к крупнейшим российским компаниям - участникам сетей относятся: "БДО Юникон" (сеть BDO Int.), ЗАО "BKR-Интерком-Аудит", "Росэкспертиза" (MRI), "РСМ Топ-Аудит" (RSM Int.), ФБК (PKF), "Хорват Рус" (Horwath Int.), "Бейкер Тилли Русаудит" (Baker Tilly Int.), "Нексия Пачоли Мариллион" (Nexia Int.), Grant Thornton Trid (Grant Thornton Int.). Таким образом, в настоящее время наблюдается тенденция интеграции отечественных аудиторско-консалтинговых компаний в мировые сети.
 
Одной из важнейших тенденции на российском рынке аудиторско-консалтинговых услуг является формирование национальных сетей. В основном, укрупнение сетей происходит в результате экспансии московских компаний в регионы.
 
В целом, рынок аудита стабилизируется. Несмотря на усиление влияния компаний "большой четверки", у российских компаний есть своя ниша на рынке: например, это малые и средние предприятия. Инвестиционный климат в России стал привлекательнее и для зарубежных, и для российских инвесторов. Стабилизировались условия ведения бизнеса в России, его правового регулирования и налогообложения. Увеличился объем инвестиций. Благодаря этому сохранился рост рынка аудиторских услуг.

Аналитики прогнозируют дальнейший рост рынка аудиторско-консалтинговых услуг. По мнению экспертов рынка, рост спроса на аудиторско-консалтинговые услуги будет спровоцирован в первую очередь концентрацией аудиторского бизнеса путем создания национальных сетей, а также общим развитием российской экономики.
 
Цель исследования

Описать текущее состояние и перспективы развития российского рынка аудиторско-консалтинговых услуг.

 Задачи исследования

1. Описать общую ситуацию на российском рынке аудиторско-консалтинговых услуг.

2. Определить ключевые показатели рынка аудиторско-консалтинговых услуг в России:

объем рынка;
темпы роста объема рынка.
3. Определить ключевые показатели сегментов рынка аудиторско-консалтинговых услуг:

объем сегмента;
темпы роста;
прогноз развития;
тенденции и перспективы развития;
доли и темпы роста сегментов рынка.
4. Определить ключевые тенденции и перспективы развития рынка.

5. Описать благоприятные факторы развития российского рынка аудиторско-консалтинговых услуг.

6. Описать возможные барьеры входа на рынок консалтинговых услуг.

7. Описать основные условия формирования уровня цен на услуги.

8. Охарактеризовать деятельность основных отечественных и зарубежных участников рынка аудиторско-консалтинговых услуг в России по следующим показателям:

выручка;
ценовая политика;
планы развития.
9. Описать основные причины и условия формирования профессиональных объединений аудиторских компаний и индивидуальных аудиторов.

10. Изучить законодательно-нормативные акты об аудиторской деятельности, регулирующие отношения субъектов на рынке аудиторско-консалтинговых услуг.
 
Объект исследования

Российский рынок аудиторско-консалтинговых услуг
 
Метод сбора данных

Мониторинг материалов печатных и электронных деловых и специализированных изданий, аналитических обзоров рынка; Интернет; материалов маркетинговых и консалтинговых компаний; результаты исследований DISCOVERY Research Group.
 
Метод анализа данных

Традиционный контент-анализ документов.
 
Информационная база исследования

1. Печатные и электронные деловые и специализированные издания.

2. Ресурсы сети Интернет

3. Материалы компаний.

4. Аналитические обзорные статьи в прессе.

5. Результаты исследований маркетинговых и консалтинговых агентств.

6. Экспертные оценки.

7. Интервью с производителями и другими участниками рынка.

8. Материалы отраслевых учреждений и базы данных.

9. Базы данных Discovery Research Group.

 

Подробное оглавление/содержание отчёта

    РЕЗЮМЕ      6

    ГЛАВА 1. ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ ИССЛЕДОВАНИЯ      8

    ЦЕЛЬ ИССЛЕДОВАНИЯ         8

    ЗАДАЧИ ИССЛЕДОВАНИЯ    8

    ОБЪЕКТ ИССЛЕДОВАНИЯ    8

    МЕТОД СБОРА ДАННЫХ       9

    МЕТОД АНАЛИЗА ДАННЫХ 9

    ИНФОРМАЦИОННАЯ БАЗА ИССЛЕДОВАНИЯ    9

    СПИСОК ТАБЛИЦ        10

    СПИСОК ДИАГРАММ 11

    ГЛАВА 2. ОБЪЕМ И ТЕМПЫ РОСТА РОССИЙСКОГО РЫНКА АУДИТОРСКО-КОНСАЛТИНГОВЫХ УСЛУГ   12

    ГЛАВА 3. КЛЮЧЕВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ СЕГМЕНТОВ РЫНКА КОНСАЛТИНГОВЫХ УСЛУГ В РОССИИ В 2003-2006 ГГ.: ОБЪЕМ, ТЕМПЫ РОСТА, ТЕНДЕНЦИИ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ, ПЛАНЫ КОМПАНИЙ      15

    § 1. АУДИТОРСКИЕ УСЛУГИ            20

    Общий аудит   24

    Банковский аудит       27

    Инвестиционный аудит        32

    Аудит страховых организаций        35

    § 2. АУДИТОРСКО-КОНСАЛТИНГОВЫЕ УСЛУГИ         38

    Аудит, консалтинг и обучение по МСФО   38

    Стратегический и финансовый консалтинг          48

    Налоговый и юридический консалтинг        51

    Оценочная деятельность      55

    IT-консалтинг  58

    Аутсорсинг      64

    ГЛАВА 4. КЛЮЧЕВЫЕ ТЕНДЕНЦИИ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ РОССИЙСКОГО РЫНКА АУДИТОРСКО-КОНСАЛТИНГОВЫХ УСЛУГ         67

    Экспансия московских компаний в регионы 67

    Вытеснение мелких компаний с рынка        70

    Увеличение числа заказов от крупных промышленных предприятий     70

    «Серый» и «черный» аудит  72

    Позиционирование на рынке  72

    Рост заказов на услуги в области МСФО   73

    Стабилизация ситуации на рынке   73

    Развитие отдельных отраслей рынка аудиторско-консалтинговых услуг       74

    Укрупнение аудиторско-консалтинговых компаний         75

    Взаимодействие аудиторско-консалтинговых компаний и госструктур          75

    Влияние «Большой четверки» на российский рынок аудита        77

    Влияние мировых аудиторских сетей на российский рынок        79

    Слияния и поглощения на национальном рынке      82

    ГЛАВА 5. ВАЖНЕЙШИЕ ФАКТОРЫ РАЗВИТИЯ РОССИЙСКОГО РЫНКА АУДИТОРСКО-КОНСАЛТИНГОВЫХ УСЛУГ   85

    § 1. БЛАГОПРИЯТНЫЕ ФАКТОРЫ   85

    § 2. НЕГАТИВНЫЕ ФАКТОРЫ           85

    ГЛАВА 6. ФОРМИРОВАНИЕ И УРОВЕНЬ ЦЕН НА АУДИТОРСКО-КОНСАЛТИНГОВЫЕ УСЛУГИ            89

    ГЛАВА 7. КЛЮЧЕВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРУПНЕЙШИХ АУДИТОРСКО-КОНСАЛТИНГОВЫХ КОМПАНИЙ В РОССИИ      96

    § 1. КОМПАНИИ «БОЛЬШОЙ ЧЕТВЕРКИ»  96

    Ernst & Young   96

    PricewaterhouseCoopers         97

    KPMG   99

    Deloitte & Touche         100

    § 2. КРУПНЕЙШИЕ КОМПАНИИ В РОССИИ         101

    БДО Юникон    101

    «BKR-Интерком-Аудит»       101

    «РСМ Топ-Аудит»      102

    «Росэкспертиза»        102

    ФБК      103

    ГЛАВА 9. ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО ОБ АУДИТОРСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ЕГО ВЛИЯНИЕ НА РЫНОК АУДИТОРСКО-КОНСАЛТИНГОВЫХ УСЛУГ    107

    ПРИЛОЖЕНИЕ 1. РЕЙТИНГ АУДИТОРСКО-КОНСАЛТИНГОВЫХ ГРУПП РОССИИ ПО ИТОГАМ 2006 ГОДА    120

    ПРИЛОЖЕНИЕ 2. ИТОГИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ РОССИЙСКИХ АУДИТОРСКО-КОНСУЛЬТАЦИОННЫХ КОМПАНИЙ В 2005 Г. (TOP 50)           128

    ПРИЛОЖЕНИЕ 3. РЕЗУЛЬТАТЫ АНКЕТИРОВАНИЯ УЧАСТНИКОВ ВСЕРОССИЙСКОЙ КОНФЕРЕНЦИИ-СЕМИНАРА ПО ПРОБЛЕМАМ АУДИТА, БУХУЧЕТА И НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ.            131

    ПРИЛОЖЕНИЕ 4. ЛИДЕРЫ РЕГИОНАЛЬНЫХ РЫНКОВ АУДИТА В РОССИИ ПО ИТОГАМ 2005 Г.            133

    ПРИЛОЖЕНИЕ 5. ЛИДЕРЫ ВО ВСЕХ ОТРАСЛЯХ АУДИТОРСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В РОССИИ ПО ИТОГАМ 2005 Г.         135

    ПРИЛОЖЕНИЕ 6. АКГ, ПРЕДОСТАВЛЯЮЩИЕ УСЛУГИ В ОБЛАСТИ МСФО РАЗЛИЧНЫМ КАТЕГОРИЯМ КЛИЕНТОВ, 2005 Г.    135

    ПРИЛОЖЕНИЕ 7. АКГ, ПРЕДОСТАВЛЯЮЩИЕ УСЛУГИ В ОБЛАСТИ МСФО РАЗЛИЧНЫМ КАТЕГОРИЯМ КЛИЕНТОВ, 2006 Г.    136

    ПРИЛОЖЕНИЕ 8. ИТОГИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ РОССИЙСКИХ АУДИТОРСКО-КОНСАЛТИНГОВЫХ КОМПАНИЙ В 2005 Г. (ТОР 50) 137

     

Перечень приложений

Отчет содержит 32 таблицы и 16 диаграмм.

 Таблицы

Таблица 1. Совокупная выручка крупнейших аудиторско-консалтинговых групп, специализирующихся на оказании услуг в области общего аудита в 2005 г.

Таблица 2. Совокупная выручка крупнейших аудиторско-консалтинговых групп, специализирующихся на оказании услуг в области общего аудита в 2006 г.

Таблица 3. Совокупная выручка крупнейших аудиторско-консалтинговых групп, специализирующихся на оказании услуг в области банковского аудита в 2005 г. (первый вариант)

Таблица 4. Совокупная выручка крупнейших аудиторско-консалтинговых групп, специализирующихся на оказании услуг в области банковского аудита в 2005 г. (второй вариант)

Таблица 5. Совокупная выручка крупнейших аудиторско-консалтинговых групп, специализирующихся на оказании услуг в области банковского аудита в 2006 г.

Таблица 6. Совокупная выручка крупнейших аудиторско-консалтинговых групп, специализирующихся на оказании услуг в области инвестиционногоо аудита в 2005 г.

Таблица 7. Совокупная выручка крупнейших аудиторско-консалтинговых групп, специализирующихся на оказании услуг в области инвестиционного аудита в 2006 г.

Таблица 8. Совокупная выручка крупнейших аудиторско-консалтинговых групп, специализирующихся на оказании услуг в сфере аудита страховых организаций 2005 г. (первый вариант)

Таблица 9. Совокупная выручка крупнейших аудиторско-консалтинговых групп, специализирующихся на оказании услуг в сфере аудита страховых организаций 2005 г. (второй вариант)

Таблица 10. Совокупная выручка крупнейших аудиторско-консалтинговых групп, специализирующихся на оказании услуг в сфере аудита страховых организаций 2006 г.

Таблица 11. Выручка крупнейших компаний от оказания услуг в области МСФО 2005 г. (первый вариант)

Таблица 12. Выручка крупнейших компаний от оказания услуг в области МСФО 2005 г. (второй вариант)

Таблица 13. Выручка крупнейших компаний от оказания услуг в области МСФО 2006 г.

Таблица 14. Выручка крупнейших компании в области стратегического планирования и организационного развития 2005 г.

Таблица 15. Выручка крупнейших компании в сфере финансового управления 2005 г.

Таблица 16. Выручка крупнейших компании в области стратегического планирования и организационного развития 2006 г.

Таблица 17. Выручка крупнейших компании в сфере финансового управления 2006 г.

Таблица 18. Совокупная выручка крупнейших аудиторско-консалтинговых групп, специализирующихся на оказании услуг в сфере налогового консалтинга в 2005 г.

Таблица 19. Совокупная выручка крупнейших аудиторско-консалтинговых групп, специализирующихся на оказании услуг в сфере юридического консалтинга и хозяйственного права в 2005 г.

Таблица 20. Совокупная выручка крупнейших аудиторско-консалтинговых групп, специализирующихся на оказании услуг в сфере налогового консалтинга в 2006 г.

Таблица 21. Совокупная выручка крупнейших аудиторско-консалтинговых групп, специализирующихся на оказании услуг в сфере юридического консалтинга и хозяйственного права в 2006 г.

Таблица 22. Выручка крупнейших компаний в сфере налогового консалтинга 2006 г., тыс. руб.

Таблица 23. Выручка крупнейших компаний в сфере юридического консалтинга в области финансового права 2006 г.

Таблица 24. Совокупная выручка крупнейших аудиторско-консалтинговых групп, специализирующихся на оказании услуг в области оценочной деятельности в 2005 г.

Таблица 25 Совокупная выручка крупнейших аудиторско-консалтинговых групп, специализирующихся на оказании услуг в области оценочной деятельности в 2006 г.

Таблица 26. Выручка крупнейших компаний в области информационных технологий: управленческий консалтинг 2005 г.

Таблица 27. Выручка крупнейших компаний в области информационных технологий: разработка и системная интеграция 2005 г.

Таблица 28. Выручка крупнейших компаний в области ИТ-консалтинга 2005 г.

Таблица 29. Выручка крупнейших компаний в области информационных технологий: управленческий консалтинг 2006 г.

Таблица 30. Выручка крупнейших компаний в области информационных технологий: разработка и системная интеграция 2006 г.

Таблица 31. Прогноз развития российского рынка консалтинга в сфере IT на ближайшие три года.

Таблица 32. Минимальные тарифы на проведение оценочных работ.

Диаграммы

Диаграмма 1. Совокупная выручка крупнейших АКГ России (без компаний "большой четверки") в 2001-2006 гг., млрд. руб.

Диаграмма 2. Доли секторов рынка аудиторско-консалтинговых услуг в 2005 г. (без компаний "большой четверки"), %

Диаграмма 3. Доли секторов рынка аудиторско-консалтинговых услуг в 2006 г. (без компаний "большой четверки"), %

Диаграмма 4. Темпы прироста выручки в разных секторах рынка аудиторско-консалтинговых услуг в России 2004-2006 г., %

Диаграмма 5. Совокупная выручка 100 крупнейших компаний в области аудита и консалтинга в России в 2001-2005 гг., млрд. руб.

Диаграмма 6. Совокупная выручка 100 крупнейших компаний в области аудита в России в 2001-2006 гг., млрд. руб.

Диаграмма 7. Прибыль 100 крупнейших компаний в области аудита и консалтинга в России в 2001-2005 гг., млрд. руб.

Диаграмма 8. Прибыль 100 крупнейших компаний в области аудита в России в 2001-2006 гг., млрд. руб.

Диаграмма 9.Объем сегмента общего аудита в России в 2003-2006 гг., млн. руб.

Диаграмма 10. Доли сегментов рынка аудиторских услуг в России в 2005 г., %

Диаграмма 11. Доли сегментов рынка аудиторских услуг в России в 2006 г., млн. руб.,%

Диаграмма 12. Объем сегмента банковского аудита в России в 2003-2006 гг., млн. руб.

Диаграмма 13. Объем сегмента аудита бирж, внебюджетных фондов и инвестиционных институтов в России в 2003-2006 гг., млн. руб.

Диаграмма 14. Объем сегмента аудита страховых организаций в России в 2003-2006 гг., млн. руб.

Диаграмма 15. Объем  сегмента услуг по секторам в области МСФО в 2005-2006 г., млрд. руб.

Диаграмма 16. Темпы прироста объема сегмента аудиторско-консалтинговых услуг в области МСФО 2004-2006 г., %.

 





Возник вопрос по содержанию отчёта? Задайте его! Персональный менеджер свяжется с Вами и поможет решить любую задачу.